現金流管理是什麼

現金流管理（Cash Flow Management）是指企業對其現金流量進行有效監控、分析和管理的過程，以確保企業能夠在需要時有足夠的現金來支付其債務和其他負債，同時最大程度地利用現金進行投資和經營活動。

現金流管理包括多箇方面，如現金預算的制定、現金流量的預測與計劃、執行與控制（包括收賬系統、付賬系統和調度系統）、信息傳遞與報告，以及對現金流量管理系統、現金預算執行情況和現金流量信息的分析與評價。

此外，現金流管理還涉及現金和現金等價物的管理，包括庫存現金、銀行存款以及其他貨幣資金。