基金凈值是什麼

每份基金份額的淨資產價值

基金淨值是指每份基金份額的淨資產價值。

基金淨值可以分爲單位淨值和累計淨值。單位淨值表示每份額基金的淨資產價值，而累計淨值是在單位淨值的基礎上加上基金成立以來累計分紅的總額。基金淨值的計算方法是將基金的總資產減去總負債後的餘額再除以基金份額總數。總資產包括基金擁有的所有資產，如股票、債券、銀行存款等；總負債則包括基金運作及融資時形成的負債。基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總數量。開放基金的份額總數每天都在變化，因此，基金淨值也是一箇變動的數值。