現金流量計劃是公司在一個特定時間段內（例如一年）現金收入和支出的情況的詳細規劃。這個規劃包括了通過主營業務經營收到的現金、對外投資收到的分紅、以及收到其他投資者對公司的現金投資等現金流入的情況，同時也包括了經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流出。現金流量計劃幫助公司管理層了解和預測現金流量，從而做出更好的財務決策。
經營活動產生的現金流入：指通過主營業務經營活動收到的現金。
投資活動產生的現金流入：指對外投資收到的分紅款或其他投資收益。
籌資活動產生的現金流入：指收到其他投資者對公司的現金投資款。
經營活動產生的現金流出：指與經營活動相關的現金支出，如原材料購買、員工薪酬等。
投資活動產生的現金流出：指對外投資支付的成本或費用。
籌資活動產生的現金流出：指為籌集資金而支付的利息或費用。
現金流量計劃是編制現金流量表的基礎，這個表詳細記錄了公司在一定時期內的現金流入和流出情況，對於公司的財務健康和決策制定至關重要。