掉期率的計算主要有兩種方法，分別基於利率差的概念和利率平價理論。
基於利率差的概念：
計算公式：掉期率 = (遠期匯率 - 即期匯率) / 即期匯率 × 360 / 遠期合約天數。
解釋：這種方法通過計算遠期匯率與即期匯率之間的差額，然後除以即期匯率和遠期合約天數來得出掉期率。這種方式適用於規則天數的情況。
基於利率平價理論：
計算公式：掉期率 = 遠期匯率 - 即期匯率。
解釋：這種方法直接計算遠期匯率與即期匯率之間的差額，適用於市場利率平價的情況。
不規則天數的掉期率計算：
對於不規則天數的掉期率，通常採用平均天數法來計算。
找出最接近不規則天數的前後兩個規則天數的掉期率。
計算出前後兩個規則天數的掉期率的差額和這兩個交割日之間的天數，以掉期率差額除以天數，得到每一天的掉期率。
計算出不規則天數交割日與前一箇規則天數交割日之間的天數，以這一天數乘以所求得的每一天的掉期率，得到一箇掉期率。
將這一掉期率與前一箇規則天數的掉期率相加，得到不規則天數的掉期率。
以上方法提供了掉期率計算的基本框架，但實際計算時還需考慮具體市場條件和交易細節。