現金管理是什麼

現金管理是指對企業的現金流量進行規劃、監控和控制的過程。

其目的是確保企業有足夠的現金來支付業務需求，並儘量減少閒置資金。現金管理的核心內容包括現金收付管理、資金流動管理、現金預算管理等。此外，現金管理還涉及對現金、銀行存款、現金等價物（如票據）等的統籌規劃，旨在保證流動性同時儘量降低財務成本，提高資金使用效率，實現企業效益最大化。現金管理是企業管理的重要組成部分，對於保證企業資金的安全、流動性和效益至關重要。